Pot șterge o factură deja transmisă în SPV?

Nu. O factură transmisă nu se șterge; o anulezi printr-o factură de stornare care preia liniile cu valori negative și referință la documentul inițial.

Storno se transmite și el în SPV?

Da. Factura de stornare este o factură electronică și se transmite în SPV în cele 5 zile lucrătoare, la fel ca orice altă factură.

Când folosesc storno și când factură de corecție?

Storno anulează integral o factură greșită (client greșit, dublură). Corecția ajustează valori sau cantități pe o factură validă. Alege tipul înainte de emitere.

Cum leg storno de factura originală?

Prin numărul și data facturii corectate. În Azuvio referința se completează automat când generezi storno din factura originală.

Azuvio
Ghiduri how
Cum stornezi o factură în e

← Powrót do poradników

ANAF · 6 min

Jak wystawić fakturę korygującą (storno) w systemie KSeF: krok po kroku

Faktura przesłana do KSeF nie może zostać usunięta ani wycofana — jej poprawienie odbywa się poprzez wystawienie faktury korygującej (storno), która w całości lub częściowo anuluje skutki oryginału.

Ten przewodnik wyjaśnia, kiedy stosować korektę, jak prawidłowo powiązać ją z fakturą pierwotną oraz jak automatycznie przesłać ją do Krajowego Systemu e-Faktur.

Kroki poprawnej korekty w KSeF

Wybierz rodzaj korekty: storno czy korekta pozycji
Storno całkowicie anuluje błędnie wystawioną fakturę (np. błędny nabywca, duplikat, anulowane zamówienie). Jeśli zmieniasz tylko ceny lub ilości, stosujesz korektę częściową. Wybierz właściwy typ przed wystawieniem — unikniesz powielania błędów w rejestrach KAS.
Wystaw korektę z ujemnymi kwotami i numerem KSeF
Faktura korygująca powinna zawierać pozycje z wartościami ujemnymi oraz obowiązkowo referencję do numeru identyfikacyjnego KSeF faktury pierwotnej, aby system i Twój kontrahent mogli jednoznacznie powiązać dokumenty.
Prześlij korektę do KSeF w terminie
Faktura korygująca jest fakturą ustrukturyzowaną FA(3). Musi zostać przesłana do KSeF tak samo jak oryginał. Brak wysyłki pozostawia w systemie błędny dokument, który generuje skutki podatkowe (VAT i dochodowy).
Automatyzuj powiązania i wysyłkę dzięki Azuvio
W Azuvio korektę generujesz jednym kliknięciem z poziomu faktury pierwotnej. System automatycznie wypełnia referencje, ujemne wartości i waliduje zgodność ze schemą FA(3). Unikasz błędów w numeracji i odrzuceń przez bramkę ministerstwa.

Podsumowanie

Poprawna korekta w KSeF wymaga dokumentu ustrukturyzowanego, wyraźnego powiązania z numerem identyfikacyjnym oryginału i terminowej wysyłki. Automatyzacja eliminuje najczęstsze błędy w referencjach, które wstrzymują procesy księgowe.

Aktualizacja: 2026-07-07

Najczęstsze pytania

Czy mogę usunąć fakturę, która została już wysłana do KSeF?: Nie. Zatwierdzona faktura w KSeF nie może zostać usunięta. Anuluje się ją poprzez wystawienie faktury korygującej z ujemnymi kwotami i podaniem numeru KSeF dokumentu pierwotnego.
Czy fakturę korygującą również wysyła się do KSeF?: Tak. Każda faktura korygująca jest fakturą ustrukturyzowaną i musi zostać przesłana do KSeF, aby stała się dokumentem prawnie wiążącym.
Kiedy stosować storno, a kiedy korektę częściową?: Storno stosuje się, gdy faktura została wystawiona całkowicie niesłusznie (np. na błędnego klienta). Korektę częściową stosuje się przy zwrotach towaru, udzieleniu rabatu lub zmianie ilości/ceny na poprawnym nabywcy.
Jak powiązać korektę z fakturą pierwotną?: Należy podać numer identyfikacyjny nadany przez KSeF fakturze korygowanej. W Azuvio dane te są pobierane automatycznie podczas generowania dokumentu korygującego.